Брутто-премия в страховании

Виды и особенности страховой премии

Формы страховых взносов классифицируются по следующим критериям страхования:

Признак группировкиРасшифровка

По назначению 1. Сберегательная — действует в форме сберегательного вклада страхования. Ее часто используют как страховку жизни и здоровья граждан. По окончании действия страхового договора она направляется на покрытие указанных расходов страхования.
2. Рискованная — это платежи, которые обеспечивают полное покрытие возможных расходов страхователя. Вычисляется как возможность или вероятность возникновения страхового случая.

 

3. Нетто-тариф предусматривает обратные платежи, которые компенсируют страховые расходы, уплаченные по договору страхования за период его действия. При равномерном увеличении рисков платежи полностью покрывают страховые взносы.
 

4. Брутто-тариф — это тариф страховщика, поскольку она включает дополнительную долю нагрузки в форме фактических затрат страховой компании.

По форме компенсаций
  • единоразовые — оплата производится единовременно за весь период действия страхового договора;
  • текущие — оплата производится периодически, и страховщик вправе пересматривать величину платежа с учетом условий страхового договора;
  • годовые — оплата по страховке производится один раз в год, актуальна для долгосрочных договоров страхования.

Что такое брутто-премия

Брутто-премия — это общая величина страховой премии, которую страхователь уплачивает страховщику по договору страхования. Другими словами, брутто-премия — это величина всех страховых взносов. Вычисляется с учетом расходов на заключение страхового договора, сопровождение дела, саму страховку и ее продление.

Для чего применяется брутто-ставка

Ставка брутто — совокупный тариф страхования, состоящая из нетто-ставки, основного источника формирования резерва на возмещение страховых расходов и накопления средств и нагрузки в объеме 25-30 % от ставки нетто. Нагрузка брутто-премии предназначена для покрытия расходов страхования операций, для финансового обеспечения деятельности страховой компании, а именно для:

  • оплаты труда сотрудников и внештатного персонала (агентов, брокеров, экспертов и других специалистов);
  • административно-хозяйственных расходов: аренды, коммунальных услуг, телефонов;
  • технического оснащения: компьютеров и другого оборудования;
  • создания рисковой прибавки: создания фонда денежных средств на случай, если величина подлежащих компенсации средств превышает средний уровень нетто-тарифа;
  • нормативного установления величины средств для формирования плановой прибыли.

Поэтому можно сказать, что величина нагрузки брутто-премии зависит от численности персонала, оборудования и техники, рекламной и маркетинговой активности. Значение нетто-тарифа брутто-премии является постоянным, а значение нагрузки периодически меняется. Величина брутто-ставки больше, чем нетто-ставки, и включает ее в себя. Она может быть выражена в процентах или в абсолютном значении.

Из каких элементов состоит

Брутто-ставка является основой для вычисления брутто-премии. Ее составляющими являются НС и нагрузка. НС применяется для создания базового страхового фонда для компенсации страховых расходов. Ее величина прямо зависит от вероятности возможного повреждения застрахованного объекта. Если страховой договор предусматривает несколько форм ответственности страховщика, то общая ставка может состоять из нескольких частей.

Как правило, тариф нетто — это наименьший элемент брутто-ставки. Но часто величина расходов становится весьма внушительной для конкретных форм страхового договора . Она включает такие формы расходов, которые различаются по своему назначению, такие как отчисления на содержание страхового бизнеса и управление, прибыль страховщика, стоимость профилактических мер. Расходы на осуществление страховой деятельности выражаются в стоимости страховых операций и делятся на следующие типы:

  • расходы на заключение и переоформление страховых договоров, а именно:
    • компенсация вознаграждения агентам, чаще всего в форме комиссии;
    • заработная плата сотрудникам, заключающим страховые договора;
    • расходы на обслуживание call-центров;
    • расходы на рекламу и маркетинг.
  • расходы на плату за электричество, отопление, воду, почту и телефон;
  • арендная плата за помещение;
  • расходы на компенсацию командированным работникам;
  • прочие расходы организации, связанные с осуществлением деятельности.

Правильное вычисление страхования гарантирует стабильное финансовое положение страховой компании. Возможность возникновения рискового события вычисляется на основе анализа прошлых событий и частоты их возникновения. Следовательно, если 5 из 100 домов одинаковой стоимости будут разрушены за определенный период, вероятность такого случая будет эквивалентен 5%. Это означает, что для правильного создания страхового фонда для возмещения убытков компания должна установить ставку, равную 5% от общей страховой суммы.

Как осуществляется расчет

Отношение выплаченной величины страховой компенсации к общей страховой сумме всех объектов является показателем уровня расходов. После вычисления среднего значения расходов страховой суммы за определенное число лет, по данным наблюдений, страховая компания с помощью математических и статистических методов анализирует устойчивость этого множителя. Определив величину нетто-тарифа, нужно прибавить к ней нагрузку, а затем высчитать стоимость тарифа страхования. Его вычисление производится с помощью специальных математических (актуарных) вычислений, представленных в следующем примере.

Пример вычисления брутто-премии

Страховая организация обеспечивает страхование граждан от несчастных случаев. Путем специальных вычислений установлено, что средняя страховая величина — 300000 руб., обеспечение — 200000 руб., средняя величина компенсации — 55000 руб., множитель гарантированной безопасности — 0,98, число заключенных договоров страхования — 5000, число рисковых ситуаций в них — 400, доля нагрузки к ставке — 25%. Вам необходимо высчитать брутто-премию и составляющие ее элементы. Вероятность возникновения страховой ситуации вычисляется как:

где— показатель вероятности; — число случаев; — общее число договоров страхования. То есть показатель вероятности 400/5000 = 0,08. Основная часть ставки вычисляется как:

где  — базовая часть;  — среднее обеспечение; — средняя величина страховой величины;— множитель вероятности риска страхования. То есть базовая часть эквивалентна 200000/300000 х 0,08 х 100% = 5,36 руб. Величину гарантированной прибавки можно рассчитать как:

где — гарантированная рисковая прибавка;  — основная часть нетто-тарифа;— показатель вероятности возникновения риска; — множитель гарантии безопасности; — общее число договоров страхования. После подставления данных оказывается, что гарантированная прибавка за риск эквивалентна 0,1. Совокупный тариф можно рассчитать как:

где — НС совокупная, а другие аргументы известны. Следовательно, ставка 5,36 + 0,1 = 5,46 руб. Ставка брутто рассчитывается следующим образом:

где — ставка брутто; — процентная нагрузка. То есть брутто-ставка составляет (100 x 5,46) / (100-25) = 7,28%. Имея все данные, вы можете высчитать брутто-премию:

где  — брутто-премия; — максимальная величина страховой защиты;  — ставка брутто. Таким образом, брутто-премия составит 300 000 х 7,28% = 21 840 руб.

Вычисления показали, что стоимость страхования граждан от несчастных случаев не должна превышать 21 840 рублей. В клиентский пакет могут входить такие разновидности услуг, как страхование от потери трудоспособности, травмы, смерти. Допускается фиксировать стоимость указанного пакета страхования на период до 1 года. Данная мера способствует повышению качества страховых мероприятий, доступности лекарств и лечения травм (с акцентом на спортивные), снижению числа рецидивов, улучшению результатов лечения в условиях регулярного контроля и так далее.

Для чего используется нетто

Параметр нетто-тарифа брутто-премии применяется при вычислении тарифных ставок по всем типам страховой защиты, если предметом договора страхования не является жизнь страхователя. Его значение в денежном выражении позволяет создать резервный фонд, необходимый для осуществления компенсационных вознаграждений страхователям или другим выгодоприобретателям. Тариф должен обеспечивать эквивалентное взаимоотношение сторон договора страхования. Страховщик должен собирать взносы в объеме, позволяющем легко выплатить компенсацию страхователям.

Вычисление ставки брутто-премии сводится к определению ожидаемой стоимости страховых компенсаций. Определив ее параметры, несложно высчитать величину страховой премии, которую по плану нужно собрать со страхователей для обеспечения полноценного функционирования структуры. Нетто-тариф исчисляется на основании значений высчитанного параметра. Создаваемый за его счет резервный фонд обеспечивает финансовые гарантии сторонам сделки в случае превышения фактического числа страховых случаев планового значения.

Из каких элементов состоит

НС брутто-премии актуальна для рисковых типов продуктов и состоит из основной части и прибавки за риск. Основная часть параметра определяется вероятностью наступления страховых случаев, а также их экономическими последствиями, выраженными в степени их серьезности. Если период сотрудничества в 1 год превышается, процентный тариф банка, который с помощью актуарного вычисления модифицируется в дисконтирующий множитель, учитывается в ставке.

Если ваш страховой договор имущества предусматривает несколько форм ответственности, таких как поломка, кража и пожар, будет применяться совокупный показатель брутто-премии, состоящий из нескольких нетто-ставок, каждая из которых отражает отдельный тип ответственности. У каждого риска может быть разное происхождение. Например, пожар может возникнуть в результате удара молнии в объект, поджога, взрыва и короткого замыкания в электрической сети. Нетто-ставка брутто-премии в этом ракурсе должна быть высчитана для каждой причины и сведена в единую величину.

Как высчитать

Страховые компании используют несколько методов для вычисления ставки брутто-премии. В каждом из них она определяется отдельно для каждого типа страхования и для каждого его однородного объекта. Принцип определения параметра сводится к определению среднего значения убыточности, применяемого к объему страховой величины за тарифный период. Обязательно учитывается рисковая прибавка. Следовательно, тариф определяется следующим образом:

NС = Oнс + РН, где:

  • НС — нетто-ставка;
  • Онс — основная часть НС (включает показатели убыточности страховой суммы и вероятности наступления страхового случая);
  • РН — надбавка за риск.

В страховом продукте, объектом которого является жизнь клиента, параметр определяется на основе таблицы статистических данных о средней продолжительности жизни населения и показателей его смертности. Окончательное вычисление выполняется по таблице коммутационных чисел. Для имущественного страхования НС определяется на основании наблюдений, сбора статистической информации, анализа частоты и серьезности обстоятельств, имеющих отношение к конкретной ситуации.

Расчет НС по рисковым видам страхования

Нетто-ставка — показатель, равный величине нетто-премии, высчитанной на одну единицу (обычно 100 рублей) страховой суммы.

Методология вычисления НС по рисковым формам страхования предполагает наличие достаточного числа статистических данных для проведения точных вычислений, прогнозируется заключение большого числа договоров страхования (на 1 и тот же период), а также предполагается, что не происходит событий, которые могли бы привести к компенсациям сразу по нескольким страховым случаям.

В соответствии с методикой формула для вычисления НС $Тн$ имеет вид:

$Тн = То + Тр$, где:

$То$ — рисковая премия (часть) НС,

$Тр$ — рисковая надбавка.

Рисковая премия рассчитывается следующим образом:

$То = Q • Sb ⁄ S • 100$, где:

$Q$ — вероятность, с которой возможно наступление страхового события,

$Sb$ — средний объем страховой компенсации,

$S$ — средний размер страховой суммы.

$Q = M ⁄ N$, где:

$M$ — число произошедших страховых случаев,

$N$ — число заключенных за определенный период времени договоров страхования.

Средний размер страховой компенсации эквивалентен отношению суммы вознаграждений по всем договорам страхования к числу договоров:

$Sb = (∑Sbi ) ⁄ M$

Средний размер страховой суммы брутто-премии эквивалентен отношению суммарной величины страховых сумм по всем договорам страхования к числу этих договоров:

$S = (∑Si ) ⁄ N$

Рисковая прибавка $Тр$ эквивалентна:

$Тр = То • α(γ) • √ ((1 — Q + (Rb ⁄ Sb )^2) / (N • Q))$, где:

$Rb$ — среднеквадратичное отклонение средней страховой компенсации,

$α(γ)$ — множитель, который зависит от выбранной СК вероятности γ того, что взносов хватит для покрытия ущерба. Значение берется из таблицы:

Значения коэффициентов. Author24 - обмен документами для студентов онлайн

Расчет нетто-ставки по страхованию жизни

Основными факторами, влияющими на размер НС по страхованию жизни, являются:

  • возраст и пол страхователя;
  • период действия страхового договора и способ уплаты взносов;
  • ожидаемая доходность средств, полученных в резервный фонд страхования жизни, при их инвестировании.

Вычисление Нетто-ставки брутто-премии основан на данных в таблицах о смертности населения определенного возраста и средней продолжительности жизни.

Для начала рассчитываются необходимые показатели.

Вероятность наступления смерти в заданный год жизни $Qx$ вычисляется следующим образом:

$Qx = Bx ⁄ Lx$, где:

$Bx$ — число человек, которое умирает в период от $x$ до $x + 1$ лет,

$Lx$ — общее число человек, доживших до х лет;

Вероятность, с которой человек доживет до заданного возраста, $Px$ эквивалентна:

$Px = L(x+1) ⁄ Lx$, или:

$Px = 1 — Qx$

Принимая во внимание, что договоры по этому типу страхования имеют длительный период действия и полученные страхователем средства могут быть использованы страховой компанией для инвестирования с целью получения дополнительного дохода, для корректировки окончательной НС, используется множитель $ V ^ n $, который эквивалентен:

$V_n = 1 ⁄ (1+i)_n$, где:

$i$ — норма доходности от инвестирования,

$n$ — число лет, на которое вкладываются средства.

В итоге размер нетто-премии ${Ex}_n$ на дожитие будет эквивалентен:

${Ex}_n = (L(x+n) • V_n) / Lx • S$, где:

$L(x+n)$ — число человек, доживших до завершения периода, на который заключен договор,

$n$ — период, на который заключен договор,

$S$ — величина страховой суммы.

НС на возможность смерти ${Az}_n$ эквивалентна:

${Az}_n = (Bx ∙ V + B(x+1) ∙ V_2 + ⋯ +B (x+n-1) ∙ V_n) / Lx ∙ 100$, где:

$Bx, B(х+1)…B(x+n-1)$ — число человек, умирающих в период с $х$ лет до $х+1$, высчитанное по каждому году действия договора.

При заключении комбинированного страхового договора и на дожитие, и на возможность смерти НС будет эквивалентна:

$Тн = {Ex}_n + {Az}_n$

Этот метод вычисления НС применим при условии, что полная сумма страховой премии выплачивается сразу за весь период страхования. Если страхователь желает разделить сумму страхового взноса на несколько частей, равных числу лет страхования, сумма ежегодного взноса $ P ^ x $ будет эквивалентна:

$ Р_x = {Ed} _x / α_x $, где:

$ {Ed} _x $ — размер высчитанного единовременного платежа,

$ α_x $ — множитель рассрочки, который представляет собой стоимость платежей в размере 1 денежной единицы. В действительности этот показатель близок по величине к значению числа лет, на которые заключен договор, но оказывается чуть ниже его. В результате сумма ежегодных взносов превышает величину, равную простому делению единовременной компенсации на число страховых лет. В этом случае страховщик возмещает убытки от невозможности сразу вложить всю сумму и получить от этого доход.

Как высчитывается премия страхования

Порядок вычисления страховой брутто-премии определяется на общих основаниях. На размер страховых выплат влияет несколько факторов:

  • период действия страховки;
  • размер страховых сумм по указанным рискам;
  • тарифы, прибавки и повышающие значения;
  • действующие тарифные ставки.

Расчет общей суммы страховых выплат проводят специалисты страховой компании. Самостоятельно высчитать премию достаточно сложно, так как каждая компания использует индивидуальные значения, скидки и прибавки.

Формула

На официальных сайтах страховых компаний есть электронные калькуляторы, позволяющие высчитать размер страховой брутто-премии для конкретного случая. При расчете учитываются индивидуальные расчетные ставки и значения страховщика. Но процедура та же — это методика расчета страховой премии, по которой работают все:

ПВ = МВ × БТ × ПК, где:

  • ПВ — премиальная выплата;
  • МВ — величина максимальной выплаты по страховке;
  • БТ — базовая ставка, установленная для определенного типа страхования;
  • ПК — корректирующие поправочные коэффициенты, предусмотренные для конкретного случая.

Тариф

Ключевым показателем, который входит в расчет страховой премии, является тариф. Он определяется как система ставок для страховой выплаты, высчитанной с единицы страховой суммы или объекта страхования за определенный период времени.

Тариф устанавливается не только в денежном выражении, но и в процентном отношении. По обязательному страхованию ставки установлены на законодательном уровне. Эти тарифы считаются неизменными. Например, страховые взносы на ОПС — 22% (сверх лимита на 10%), на обязательное медицинское страхование — 5,1%, ВНиМ — 2,9% (сверх лимита 0%).

Для некоторых видов обязательного страхования существует переменный тариф. Например, страховая премия по полису. Выплачиваемая сумма расходов зависит от нескольких факторов:

  • район использования автомобиля;
  • возраст машины (период ее эксплуатации);
  • технические характеристики автомобиля;
  • количество водителей, которым разрешено управлять (они включены в полис).

По добровольному страхованию тарифы регулируются страховыми компаниями. Поэтому страхование в одной компании дешевле, чем в другой. Например, страховые взносы в сумме ссуды, которые банк взимает в качестве страховки от неуплаты.

Как самостоятельно высчитать зарплату брутто и нетто

Подсчитать вашу брутто-зарплату, вероятно, не совсем возможно, поскольку есть много сопутствующих факторов. Но, как уже было сказано в нашей статье, ежемесячно она составляет около 30% от оклада. Но вы можете высчитать нетто-зарплату, если хотите, потому что в Интернете есть много сайтов с онлайн-калькуляторами. Метод подсчета довольно прост.

Вот один из них:

Если у вас зарплата, например, 40 000 рублей, то вам просто нужно вычесть из нее 13%.

40 000 — 13% = 34 800 руб. Это ваша нетто-зарплата.

Как видите, все быстро и просто. Если вы не доверяете онлайн-расчетам, вы имеете право обсудить этот вопрос с начальством.

При поиске работы, особенно перед заключением трудового договора, всегда обсуждайте с потенциальным работодателем вашу чистую «нетто» и грязную «брутто» зарплату. А если что-то вас не устраивает, лучше поищите еще, потому что в противном случае вы рискуете заработать намного меньше, чем могли бы.

Оцените статью
Блог об ОСАГО
Adblock
detector